Сбор и выплата денежных средств
19.11.2016
Компания выигрывает на платеже в пути и теряет на потенциале доступности. Разницу принято называть чистым платежом в пути. В нашем примере чистый платеж в пути равен 100 тыс. дол. Следовательно, доступный остаток на 100 тыс. дол. превышает остаток, показанный в бухгалтерских книгах компании.
Как финансовый менеджер, вы должны заботиться о доступном остатке, а не об остатке на бухгалтерских счетах. Если вы знаете, что пройдет, возможно, неделя или две, прежде чем некоторые из ваших чеков будут предъявлены к оплате, то сможете обойтись меньшим остатком на счете денежных средств. Этот трюк часто называют игрой с платежами в пути. Если вы хотите увеличить популярность своего интернет-магазина, вам понадобится оптимизация поисковая сайта. Профессиональные специалисты помогут привлечь клиентов и выйти на новый уровень продаж.
Вы можете увеличить доступный вам остаток денежных средств, увеличивая ваш чистый платеж в пути. Для этого вам нужно добиться, чтобы чеки, которыми с вами расплачиваются ваши покупатели, проходили через расчетную систему быстро, а чеки, которыми вы сами расплачиваетесь со своими поставщиками, проходили через расчетную систему медленно. Возможно, это выглядит крохоборством, но только представьте, что это значит для крупной компании, такой, например, как Ford. Среднедневной объем продаж Ford составляет около 450 млн дол. Следовательно, если фирма сумеет ускорить процесс сбора денег по счетам к получению всего на один день, у нее высвободятся целых 450 млн дол., которые она сможет направить на инвестиции или на дивидендные выплаты акционерам.
Однако существуют и весьма эффективные способы увеличения времени расчетов. Например, предположим, что АУ платит своим поставщикам чеками, выписанными на Нью-Йоркский городской банк. С того момента, когда поставщик депонирует чек, до того, как чек будет предъявлен к оплате в банк АУ, пройдет некоторое время, в среднем чуть больше суток. Но АУ может поступить иначе: платить своим поставщикам чеками, отправленными с таким расчетом, чтобы они прибыли вовремя, но выписывать их на банк в Хелене (шт. Монтана), или в Мидланде (шт. Техас), или в Вилмингтоне (шт. Делавэр). В этом случае, пока каждый чек будет предъявлен к оплате, может пройти 3—4 дня. Таким образом, АУ выигрывает несколько дополнительных дней на платеже в пути. Некоторые фирмы даже заводят специальные счета для выплат в разных частях страны. Компьютер, куда заложен почтовый индекс каждого поставщика, автоматически выдает чек, выписанный на самый отдаленный банк.
